目 录

第一部分：单位概况

一、单位主要职能

二、机构设置情况

第二部分：广西机电工业学校2026年单位预算情况说明

一、单位预算收支增减变化情况说明

二、单位预算收入总体情况说明

三、单位预算支出总体情况说明

四、政府性基金预算支出情况说明

五、国有资本经营预算支出情况说明

六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

七、事业单位相关运行经费安排情况说明

八、政府采购预算安排情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、预算绩效目标情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西机电工业学校2026年单位预算公开报表

表1、单位收支总体情况表（预算公开01表）

表2、单位收入总体情况表（预算公开02表）

表3、单位支出总体情况表（预算公开03表）

表4、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

表5、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

表6、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

表7、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）

表8、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

表9、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

表10、自治区本级项目绩效目标公开表（预算公开10表）

表11、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开11表）

第一部分：单位概况

一、单位主要职能

我校是正处级公益二类事业单位，属于中等职业教育事业类，学校创办于1958年，位于广西首府南宁市，隶属广西壮族自治区自然资源厅，是公办国家级重点中等职业学校、国家中等职业教育改革发展示范学校、自治区级文明单位，是自治区首批立项建设的示范中等职业学校和国家数控技术应用紧缺人才培训基地、自治区数控技术实训基地和电工电子技术实训基地、自治区中等职业学校教学水平评估优秀学校、自治区卫生优秀学校、自治区职业教育先进单位、自治区中职招生先进单位，自治区第一批四星级中等职业学校。主要是培养合格加特长的复合型中等专业人才及各类技工人才。

二、机构设置情况

我校为独立编制、独立核算机构。学校按照规定设置内部机构有：办公室、劳动人事科、财务科、教务科、学生科、招生就业办公室、后勤服务科、机电工程系、电子信息系、现代服务系、自然资源系、交通工程系、思政与公共基础部、职业技能培训科、技术服务科、党委办公室、工会、团委、纪检监察室。分别设有国土资源调查、数控技术应用、机电技术应用、电子技术应用、幼儿教育、会计事务、电子商务等专业，在教职工人员编制、教师的职务聘任、分配、招生、学籍管理等工作上单独管理。

第二部分：广西机电工业学校2026年单位预算情况说明

一、单位预算收支增减变化情况说明

我单位总收入8417.87万元，总支出8417.87万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。总收入较上年增加847.51万元，增长11.20%，主要原因是因2026年增加公招新进人员18人，并且学生人数增加，所以基本收入和项目收入相应增加。总支出较上年增加847.51万元，增长11.20%，主要原因是2026年增加公招新进人员18人，并且学生人数增加，所以基本支出和项目支出相应增加。

二、单位预算收入总体情况说明

我单位总收入8417.87万元，较上年增加847.51万元，增长11.20%，主要原因是因2026年增加公招新进人员18人，并且学生人数增加，所以基本收入和项目收入相应增加。单位收入主要包括：

1.一般公共预算收入5396.08万元，与2025年的5185.24万元,同比增加210.84万元，增长4.07%。

2.财政专户管理资金收入450万元，与2025年的280万元，同比增加170万元，增长60.71%。

3.事业收入2021.79万元，同比2025年的1555.11万元增加466.68万元，增长30.01%。

4.事业单位经营收入550万元，与2025年持平。

三、单位预算支出总体情况说明

我单位总支出8417.87万元，较上年增加847.51万元，增长11.20%，主要原因是2026年增加公招新进人员18人，并且学生人数增加，所以基本支出和项目支出相应增加。单位支出主要包括：基本支出3154.53万元，占支出总预算37.47%，同比增加312.20万元，增长10.98%；项目支出5263.34万元，占支出总预算62.53%，同比增加535.31万元，增长11.32%。

1、按支出功能分类科目划分，共分为7类，其中：

2050302科目即教育支出－职业教育－中等职业教育支出7634.72万元，占支出总预算90.69%；同比增加716.45万元,增长10.36%。

2050303科目即教育支出－职业教育－技校教育支出190.31万元，占支出总预算2.26%；同比增加61.55万元,增长47.80%。

2080505科目即社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出174.60万元，占支出总预算2.07%；同比增加24.64万元,增长16.43%。

2080506科目即社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出87.30万元，占支出总预算1.04%；同比增加12.32万元,增长16.43%。

2101102科目即卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗80.75万元，占支出总预算0.96%；同比增加11.39万元,增长16.42%。

2210201科目即住房保障支出－住房改革支出－住房公积金130.95万元，占支出总预算1.56%；同比增加18.48万元,增长16.43 %。

2080502科目即社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休119.24万元，占支出总预算1.42%；同比增加2.68万元，增长2.30%。

2、按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目支出预算。

基本支出预算

基本支出预算3154.53万元，占支出总预算37.47%，同比增加312.20万元，增长10.98%；其中：

人员经费预算2440.39万元，占基本支出预算77.36%，同比增加206.38万元,增长9.24%。其中：工资福利支出预算1964.79万元, 占基本支出总预算的62.28%，同比增加190.77万元,增长10.75%；对个人和家庭的补助支出预算475.60万元，占基本支出总预算15.08%，同比增加15.61万元,增长3.39%。

公用经费（商品和服务支出）预算714.14万元，占基本支出总预算22.64%，同比增加105.82万元,增长17.40%；

基本支出的工资福利支出1964.79万元,其中:

（1）工资性支出1964.79万元

①基本工资1012.55万元

按2025年7月编内在职人员月基本工资总额测算2026年基本工资总额为：1012.55万元。

②津贴补贴78.70万元

按2025年7月编内在职人员月津贴补贴额测算2026年津贴补贴额为78.70万元；

（2）奖金6.90万元

2026年事业单位工作人员奖励为6.90万元；

（3）机关事业单位基本养老保险缴费174.60万元

按2025年7月在职人员月工资总额的16％测算为174.60万元。

（4）机关事业单位职业年金缴费87.30万元

按2025年7月在职人员月工资总额的8％测算为87.30万元，由财政专户管理资金支出。

（5）医疗保险支出按工资总额的7.4%预算：80.75万元。2101102科目即卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗列支。

（6）其他社会保障缴费预算7.64万元。

①失业保险支出按工资总额的0.5%预算：5.46万元。

②工伤保险支出按工资总额的0.2%预算：2.18万元。

（7）住房公积金支出130.95万元。

（8）非实名编制人员定额补助62人×56000元/人＝347.20万元。

（9）物业服务补贴（在职人员）38.21万元，由事业单位经营收入资金支出。

基本支出的商品和服务支出714.14万元,其中：

（1）学校生均公用经费：3253人×1600元/人＝520.48万元，其中安排办公费18万元，印刷费18万元，水费35万元，电费65万元，邮电费58万元，差旅费45万元，租赁费10万元，专用材料费65万元，劳务费90万元，委托业务费25万元，其他交通费用20万元，其他商品和服务支出71.48万元。

（2）工会经费21.82万元。

（3）离退休人员公用经费：24.54万元。

（4）单位食堂运转经费74.40万元，由事业单位经营收入资金支出。

（5）残疾人保障金44.99万元。

（6）党团工青妇活动经费27.90万元。

基本支出的对个人和家庭的补助支出475.60万元，其中：

（1）离休费16.48万元。

按2025年7月离休人员预算离休支出15.54万元；离休人员生活补贴0.94万元；

（2）退休费38.37万元。

包括改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助37.01万元、建国初期退休干部医疗费和护理费1.36万元。

（3）离退休干部春节慰问经费39.30万元，其中离休干部春节慰问经费0.30万元，退休干部春节慰问经费39.00万元，由事业单位经营收入资金支出。

（4）物业服务补贴（离退休人员）41.57万元，其中物业服务补贴（离休人员）0.24万元，物业服务补贴（退休人员）41.33万元，由事业单位经营收入资金支出。

（5）离退休人员生活补助198.27万元，其中离休人员增加补贴3.27万元，由事业单位经营收入资金支出；机关事业单位退休人员补贴195.00万元，由事业单位经营收入资金支出。

（6）助学金87.05万元。

物价补贴：在校生3253人×267.60元/人年=87.05万元；

（7）其他对个人和家庭的补助支出54.56万元。

按工资总额的5%计提经费预算为54.56万元。主要用于职工体检、探亲旅费、独生子女父母奖励费、婴幼儿补贴等支出。

项目支出预算

项目支出5263.34万元，占支出总预算62.53%，同比增加535.31万元，增长11.32%。

四、政府性基金预算支出情况说明

我单位2026年无政府性基金预算支出。

五、国有资本经营预算支出情况说明

我单位2026年无国有资本经营预算支出。

六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我单位2026年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算3.49万元，同口径比2025年增加3.49万元，具体如下：

（一）公务用车购置及运行维护费2026年预算安排3.49万元，比上年增加3.49万元，其中：

公务用车运行维护费2026年预算安排3.49万元，比上年增加3.49万元，增加的主要原因是广西测绘职业技术学校撤销，原该校车辆调整至我单位。

七、事业单位相关运行经费安排情况说明

我单位事业单位相关运行经费主要包括：

（1）学校生均公用经费：3253人×1600元/人＝520.48万元，其中安排办公费18万元，印刷费18万元，水费35万元，电费65万元，邮电费58万元，差旅费45万元，租赁费10万元，专用材料费65万元，劳务费90万元，委托业务费25万元，其他交通费用20万元，其他商品和服务支出71.48万元。

（2）工会经费21.82万元。

（3）离退休人员公用经费：24.54万元。

（4）残疾人保障金44.99万元。

（5）党团工青妇活动经费27.90万元。

我单位2026年事业单位相关运行经费预算639.74万元，较上年增加101.42万元，增长18.84%，增长的主要原因是学生人数增加，生均公用经费增加，残疾人保障金和党团工青妇活动经费列入基本支出。

八、政府采购预算安排情况说明

2026年政府采购预算1552.42万元，同比增加61.32万元, 增长4.11%，增长的原因是学生人数增加，需逐步完善学校实训室和教学专用设备配置。其中：政府集中采购预算787.29万元，占政府采购预算50.71%，同比增加233.19万元,增长42.08%；分散采购预算765.13万元，占政府采购预算49.29%，同比减少171.87万元,下降18.34%。

货物采购266.79万元，占政府采购预算17.19%；服务采购710.50万元，占政府采购预算45.77%；工程采购575.13万元，占政府采购预算37.04%。

九、国有资产占用情况说明

广西机电工业学校核定车辆编制数11辆，实有10辆，其中：业务用车8辆，离退休人员生活用车2辆。

十、预算绩效目标情况说明

（一）我单位2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及自治区本级项目18个，预算资金5263.34万元。绩效目标情况详见报表。

（二）重点项目预算绩效目标说明。

项目名称 预算数（单位：万元） 绩效目标

物业服务管理费（项目支出） 427 通过开展学校物业管理工作，达到保障教学和办公区域环境的舒适度目标，实现我校教育教学工作活动的正常开展，改善了我校的办学环境。

第三部分：名词解释

（一）一般公共预算拨款：指自治区财政部门当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

（五）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（六）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（七）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（八）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（九）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十）“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分：广西机电工业学校2026年预算公开报表

表1、单位收支总体情况表（预算公开01表）

表2、单位收入总体情况表（预算公开02表）

表3、单位支出总体情况表（预算公开03表）

表4、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

表5、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

表6、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

表7、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）

表8、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

表9、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

表10、自治区本级项目绩效目标公开表（预算公开10表）

表11、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开11表）

上述报表详见附件1：